Steuern in Deutschland

Steuern klingen kompliziert. Die gute Nachricht: Bei einem Broker mit Sitz in Deutschland passiert fast alles automatisch.

Ein Teil ist steuerfrei

Bis zu 1.000 € Gewinn pro Jahr sind steuerfrei, für Verheiratete zusammen 2.000 €. Das ist der steuerfreie Betrag (Sparerpauschbetrag).

Damit dein Broker ihn berücksichtigt, gibst du ihm einen Freistellungsauftrag. Das ist ein kurzes Formular, meistens ein paar Klicks in der App. Hast du mehrere Depots oder Konten, kannst du die 1.000 € aufteilen.

Steuer auf Gewinne darüber

Auf Gewinne über dem steuerfreien Betrag zahlst du Steuer auf Gewinne (Abgeltungsteuer): 25 % plus Solidaritätszuschlag, zusammen etwa 26,4 %.

Bei Aktien-ETFs gibt es einen Steuerrabatt (Teilfreistellung): 30 % des Gewinns sind steuerfrei. Deshalb zahlst du effektiv etwa 18,5 %.

Ein Beispiel: Du verkaufst und hast 3.000 € Gewinn gemacht.

1. 30 % davon sind steuerfrei. Es bleiben 2.100 €.
2. Davon sind 1.000 € steuerfrei. Es bleiben 1.100 €.
3. Darauf zahlst du etwa 290 € Steuer.

Die Vorauszahlung im Januar

Bei ETFs, die Gewinne wieder anlegen, wird jedes Jahr im Januar eine kleine Steuer-Vorauszahlung (Vorabpauschale) fällig. Oft deckt der steuerfreie Betrag sie ab. Sonst bucht der Broker ein paar Euro von deinem Konto ab.

Lass deshalb im Januar etwas Geld auf dem Konto bei deinem Broker. Beim Verkauf wird die Vorauszahlung angerechnet. Du zahlst also nicht doppelt.

Musst du etwas beim Finanzamt tun?

Bei einem Broker mit Sitz in Deutschland meistens nicht. Er zieht die Steuer ab und zahlt sie an das Finanzamt.

Bei einem Broker ohne Sitz in Deutschland ist das anders: Dann musst du die Gewinne selbst in deiner Steuererklärung angeben.

Kirchensteuer zahlen nur Mitglieder einer Kirche oder Religionsgemeinschaft, die sie erhebt.

Im letzten Schritt geht es darum, wie du konkret anfängst.